जैसे ही पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF) अकाउंट अपनी 15 साल की मैच्योरिटी अवधि पूरी कर लेते हैं, अकाउंट होल्डर्स को स्कीम के नियमों के अनुसार आगे क्या करना है, इस बारे में फैसला लेना काफी अहम है. सरकार द्वारा समर्थित PPF स्कीम, निवेशकों को या तो मैच्योरिटी की रकम निकालने या अकाउंट जारी रखने की सुविधा देती है.
मैच्योरिटी पर, निवेशकों के पास पूरा बैलेंस निकालने, नए योगदान के साथ पांच-पांच साल के ब्लॉक में अकाउंट की अवधि बढ़ाने, या बिना कोई अतिरिक्त जमा किए अकाउंट जारी रखने का विकल्प होता है. इन नियमों को समझना बहुत जरूरी हो जाता है, क्योंकि हर विकल्प के लिक्विडिटी और रिटर्न पर अलग-अलग असर पड़ते हैं.
PPF अकाउंट भारत में किसी भी पोस्ट ऑफिस या सरकारी बैंक और कुछ प्राइवेट बैंकों द्वारा खोला जा सकता है. इसमें हर महीने कम से कम 100-500 रुपए और हर साल ज्यादा से ज्यादा 1.5 लाख रुपए जमा किए जा सकते हैं. इसे सबसे सुरक्षित निवेश विकल्पों में से एक माना जाता है, जो सालों-साल लगातार रिटर्न देता है.
PPF अकाउंट मैच्योर होने के बाद क्या होता है?
PPF अकाउंट 15 साल बाद मैच्योर होता है. इसके बाद, अकाउंट होल्डर जमा हुए ब्याज के साथ पूरा बैलेंस निकाल सकता है और अकाउंट बंद कर सकता है. यह स्कीम Exempt-Exempt-Exempt (EEE) मॉडल पर काम करती है. इसका मतलब है कि निवेश, कमाया गया ब्याज और मैच्योरिटी पर मिली रकम-ये सभी पूरी तरह से टैक्स-फ्री होते हैं.
PPF की ब्याज दर सरकार तय करती है और हर तीन महीने में इसे बदला जाता है. मौजूदा समय के लिए, यह स्कीम सालाना 7.1 फीसदी की ब्याज दर देती है, जिस पर सालाना कंपाउंडिंग होती है. ब्याज की कैलकुलेशन हर महीने की 5 तारीख से लेकर महीने के आखिरी दिन के बीच मौजूद सबसे कम बैलेंस पर की जाती है और वित्त वर्ष के आखिर में इसे अकाउंट में जमा कर दिया जाता है.
मैच्योरिटी के बाद क्या-क्या विकल्प हैं?
पूरी रकम निकाल लें: अकाउंट होल्डर मैच्योरिटी पर अपनी पूरी जमा रकम निकालने का विकल्प चुन सकता है. इससे उसे पूरी लिक्विडिटी मिलती है और उस पर कोई टैक्स नहीं लगता. यह विकल्प उन लोगों के लिए सही हो सकता है जिन्हें घर खरीदने, शादी करने या रिटायरमेंट की योजना बनाने जैसे बड़े खर्चों के लिए पैसों की जरूरत होती है.
अपने PPF अकाउंट की अवधि बढ़ाएं: कोई भी व्यक्ति अपने PPF की अवधि को पांच-पांच साल के ब्लॉक में बढ़ा सकता है. ऐसा करने की कोई सीमा नहीं है, यानी आप जितनी बार चाहें, उतनी बार अवधि बढ़ा सकते हैं. अवधि बढ़ाने के दो अलग-अलग विकल्प हैं:
- योगदान के साथ: आप हर साल 1.5 लाख रुपए तक का निवेश जारी रख सकते हैं और सेक्शन 80C के तहत टैक्स में छूट का फायदा लेते रह सकते हैं.
- बिना किसी योगदान के: कोई व्यक्ति यह भी चुन सकता है कि मौजूदा जमा राशि पर टैक्स-फ्री ब्याज मिलता रहे, लेकिन ऐसे मामलों में, कोई नया टैक्स लाभ नहीं मिलेगा.
- एक्सटेंशन के बाद पात्रता: ClearTax के अनुसार, यदि आप योगदान के साथ एक्सटेंशन लेते हैं, तो 5 वर्षों में बैलेंस का 60 फीसदी तक ही निकाला जा सकता है, और प्रति वित्त वर्ष केवल एक बार ही पैसे निकालने की अनुमति होती है.
इसलिए, यदि किसी व्यक्ति को तुरंत पैसों की जरूरत नहीं है और वह लगातार टैक्स-फ्री कंपाउंडिंग चाहता है, तो एक्सटेंशन एक बेहतर विकल्प हो सकता है. यदि आप लिक्विडिटी चाहते हैं या अपने पैसों को अलग-अलग एसेट्स जैसे स्टॉक, म्यूचुअल फंड, या अन्य सरकारी योजनाओं में फिर से लगाना चाहते हैं, तो पैसे निकालना एक संभावित रास्ता हो सकता है.
पार्शियल और समय से पहले पैसे निकालने के नियम
PPF अकाउंट से पार्शियल रूप से पैसे निकालने की अनुमति अकाउंट के एक्टिव होने के पांच साल बाद मिलती है. ऐसे मामलों में, निवेशकों को बैलेंस का 50 फीसदी तक निकालने की अनुमति होती है. यह सुविधा अकाउंट बंद किए बिना या उसकी कुल अवधि पर असर डाले बिना कुछ लिक्विडिटी प्रदान करती है.
वहीं, PPF अकाउंट को समय से पहले बंद करने की अनुमति भी पांच साल बाद मिल जाती है, लेकिन इसमें लागू ब्याज दर में 1 फीसदी की कटौती होती है. ध्यान देने वाली बात यह है कि इसकी अनुमति केवल कुछ खास मामलों में ही होती है, जैसे कि निवास की स्थिति में बदलाव होने पर, उच्च शिक्षा की फीस के लिए, या मेडिकल इमरजेंसी के लिए.
